龙岗区2008年1-4月份财政预算执行情况分析

　　一、收入预算执行情况

　　（一）全口径工商税收情况。

　　1-4月份，我区共完成全口径工商税收1,155,058万元，增长49.29%。其中：国税部门组织收入733,367万元，增长65.85%；地税部门组织收入421,691万元，增长27.20%。

　　（二）一般预算收入情况。

　　1-4月份，我区累计完成地方财政一般预算收入300,667万元，完成年度预算的47.26%,比上年同期增收89,701万元，增长42.52%。其中：税收分成收入299,986万元，比上年同期增收89,997万元，增长 42.86%；非税收入完成681万元，比上年同期减收296万元，下降30.3%。各收入项目的完成情况如下：

　　1、增值税分成收入119,010万元，完成年度预算的61.03%,比上年同期增收51,815万元，增长77.11%；

　　2、营业税分成收入72,782万元，完成年度预算的36.48%,比上年同期增收8,139万元，增长12.59%;

　　3、企业所得税分成收入20,471万元，完成年度预算的23.53%,比上年同期增收1,678万元，增长8.93%；

　　4、个人所得税分成收入62,138万元，完成年度预算的65.07%,比上年同期增收20,904万元，增长50.70%；

　　5、区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）分成收入25,585万元，完成年度预算的52%,比上年同期增收7,461万元，同比增长41.17%；

　　6、专项收入（全部为排污费收入）完成548万元，完成年度预算的49.82%,增长16.60%；

　　7、利息收入完成133万元。

　　二、支出预算执行情况

　　1-4月份，我区一般预算支出累计完成182,787万元，完成年度预算的25.56%，比上年同期增支50,391万元，增长38.06%。其中：区本级支出115,078万元，增长44.28%；街道支出67,709万元，增长28.63%。主要支出项目的完成情况如下：

　　1、一般公共服务支出完成38,226万元，完成年度预算的28.01%，比上年同期增支8,696万元，增长29.45%；

　　2、公共安全支出完成28,410万元，完成年度预算的29.99%，比上年同期增支4,271万元，增长17.69%；

　　3、教育支出完成30,489万元，完成年度预算的26.85%，比上年同期增支12,560万元，增长70.05%；

　　4、社会保障和就业支出完成8,871万元，完成年度预算的34.48%，比上年同期增支1,851万元，增长26.37%；

　　5、医疗卫生支出完成15,570万元，完成年度预算的33.72%，比上年同期增支8,276万元，增长113.46%；

　　6、城乡社区事务支出完成23,403万元，完成年度预算的28.21%，比上年同期增支9,076万元，增长63.35%；

　　7、其他支出累计完成24,034万元，完成年度预算的16.03%，比上年同期增支8,459万元，增长54.31%。其中：基建支出16,238万元,比上年同期增支3,768万元，增长30.22%。

　　财政预算执行的主要特点

　　一、预算收入稳步增长，各税种完成情况良好。

　　今年以来，我区一般预算收入保持了稳定的增长态势，与上年同期相比，1-4月份增长率分别为：25.11%、27.09%、43.64%和42.52%。1-4月份，累计完成一般预算收入300,667万元，比上年同期增收89,701万元，完成年度预算的47.26%，快于计划进度约14个百分点。从税种看，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税和区级专享税分别完成年度预算的61.03%、36.48%、23.53%、65.07%和52.00%，除企业所得税外，其他各税种完成情况均快于计划进度，其中增值税和个人所得税为增收亮点。

　　二、财政支出结构进一步优化，重点支出保障有力。

　　1-4月份，我区一般预算支出完成情况正常，财政支出结构进一步优化，支出安排重点以民生净福利指标体系为目标，着力提高公共财政支出水平。同时，继续加大对城乡社区建设的投入力度和政策性社会保障力度。1-4月份，我区的主要增支项目为：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、医疗卫生支出、社会保障和就业支出及城乡社区事务支出，增长率分别为：29.45%、17.69%、70.05%、113.46%、26.37%和63.35%，重点支出保障有力。